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2019证券从业考试金融市场提升练习题(21)

2019-07-31 22:29:18 来源:网络发表评论

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  76. 企业债券的发行主体可以是( )。

  Ⅰ.上市公司

  Ⅱ.股份有限公司

  Ⅲ.有限责任公司

  Ⅳ.尚未改制为现代公司制度的企业法人

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  A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

  B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

  C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

  D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

  【答案】D

  【解析】本题考查企业债券的发行主体。《企业债券管理条例》规定,企业债券发行主体可以是股份有限公司和有限责任公司,也可以是尚未改制为公司制的企业法人,不包括上市公司。综上所述,Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项符合题意。故本题选 D 选项。

  77. 国家股从资金来源上看,主要有( )。

  Ⅰ.现有国有企业改制时所拥有的净资产

  Ⅱ.现有国有企业改制时所拥有的总资产

  Ⅲ.政府部门向新建股份公司的投资

  Ⅳ.经授权代表国家投资的各种机构向新建股份公司的投资

  A.Ⅰ、Ⅱ

  B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

  C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

  D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

  【答案】D

  【解析】本题考查国家股的内容。国家股从资金来源上看,主要有三个方面:(1)现有国有企业改组为股份公司时所拥有的净资产; 2)现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资; 3)经授权代表国家投资的投资公司、资产经营公司、经济实体性总公司等机构向新组建股份公司的投资。Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ项符合题意,故本题选 D 选项。

  78. 影响债券现金流的因素有( )。

  Ⅰ.债券的面值和票面利率

  Ⅱ.计付息间隔

  Ⅲ.债券的嵌入式期权条款

  Ⅳ.债券的税收待遇

  A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

  B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

  C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

  D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

  【答案】A

  【解析】本题考查影响债券现金流的因素。Ⅰ项说法正确,债券的面值和票面利率计算可得到债券每期的现金利息(现金流),也是算债券价格的重要因素。Ⅱ项说法正确,债券在存续期内定期支付利息,我国发行的各类中长期债券通常,每年付息一次,欧美国家则习惯半年付息一次。付息间隔短的债券,风险相对较小,所以计付息间隔也影响债券现金流。Ⅲ项说法正确,债券条款中可能包含发行人提前赎回权、债券持有人提前返售权、转股权、转股修正权、偿债基金条款等嵌入式期权。这些条款极大地影响了债券的未来现金流模式。Ⅳ项说法正确,投资者拿到的实际上是税后现金流,因此,免税债券(如政府债券)与可此的应纳税债券(如公司债券、资产证券化债券等等)相比,价值大一些。故本题选 A 选项。

  79. 基本分析法的主要内容包括( )。

  Ⅰ.宏观经济分析

  Ⅱ.投资分析

  Ⅲ.行业和区域分析

  Ⅳ.公司分析

  A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

  B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

  C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

  D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

  【答案】D

  【解析】本题考查基本分析法的主要内容。Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ项说法正确,基本分析主要包括宏观经济分析、行业和区域分析、公司分析三大内容。Ⅱ项说法错误,投资分析是属于大类,股票投资分析方法主要有三大类:基本分析法、技术分析法、量化分析法。故本题选 D 选项。

  80. 关于金融期权与金融期货论述正确的是( )。

  Ⅰ.金融期权与金融期货都是人们常用的套期保值工具,它们的作用与效果是相同的

  Ⅱ.人们利用金融期货进行套期保值,在避免价格不利变动造成的损失的同时,也必须放弃若价格有利变动可能获得的利益

  Ⅲ.通过金融期权交易,既可避免价格不利变动造成的损失,又可在相当程度上保住价格有利变动而带来的利益

  Ⅳ.在现实的交易活动中,人们往往将金融期权与金融期货结合起来,通过一定的组合或搭配来实现某一特定目标

  A.Ⅱ、Ⅲ

  B.Ⅰ、Ⅱ

  C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

  D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

  【答案】C

  【解析】本题考查金融期货与金融期权的区别。Ⅰ项错误,金融期权与金融期货都是人们常用的套期保值工具,它们的作用与效果是不同的。Ⅱ项正确,人们利用金融期货进行套期保值,在避免价格不利变动造成损失的同时,也必须放弃若价格有利变动可能获得的利益。Ⅲ项正确,人们利用金融期权进行套期保值,若价格发生不利变动,套期保值者可通过执行期权来能免损失;若价格发生有利变动,套期保值者又可通过收弃期权来保护利益。这样,通过金融期权交易,既可避免价格不利变动造成的损失,又可在相当程度上保住价格有利变动而带来的利益。Ⅳ项正确,在现实的交易活动中,人们往往将金融期权与金融期货结合起来,通过一定的组合或搭配来实现某一特定目标。故本题选 C 选项。


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